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{"sheet":"CONTRATOS","index":0,"n_rows":91,"n_cols":10,"rows_kept":91,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[4,4,5,4],[28,5,28,7],[41,5,41,7],[51,5,51,7],[60,5,60,7],[66,5,66,7],[70,5,70,7]]}
[]
[]
[]
[]
[null,null,null,null,"ANEXO IX: MATRIZ RIESGOS FRAUDE"]
[null,null,null,null,1]
[null,null,null,null,2]
[null,null,null,null,3]
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[null,"ÓRGANO GESTOR:"]
[null,"DECLARACIÓN DE GASTOS N.º:"]
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[]
["LISTA DE COMPROBACIÓN DE RIESGOS DE FRAUDE: CONTRATOS"]
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[]
["REF. RF","DENOMINACIÓN DEL RIESGO","REF.BR","BANDERAS ROJAS\n(INDICADORES DE ALERTA DE POSIBLES RIESGOS DE FRAUDE)","Descripción de controles establecidos","Grado de confianza que merece este control (alto, medio, bajo)","Impacto del riesgo","Probabilidad del riesgo","Puntación total del riesgo","OBSERVACIONES"]
[]
[1," RIESGO DE PLIEGOS RECTORES DEL PROCEDIMIENTO AMAÑADOS A FAVOR DE UN LICITADOR","1.1"," ¿Se ha presentado una única oferta o un número anormalmente bajo de proposiciones optando a la licitación?.",null,null,null,null,{"$f":"G22*H22","v":0}]
[null,null,"1.2"," ¿Existe una extraordinaria similitud entre los pliegos rectores del procedimiento y los productos o servicios del contratista ganador?.",null,null,null,null,{"$f":"G23*H23","v":0}]
[null,null,"1.3","¿Se han presentado quejas de otros licitadores relativas a los pliegos rectores del procedimiento?",null,null,null,null,{"$f":"G24*H24","v":0}]
[null,null,"1.4","¿Existen pliegos con prescripciones más restrictivas o más generales que las aprobadas en procedimientos previos similares?.",null,null,null,null,{"$f":"G25*H25","v":0}]
[null,null,"1.5","¿Los pliegos tienen cláusulas inusuales o poco razonables?.",null,null,null,null,{"$f":"G26*H26","v":0}]
[null,null,"1.6"," ¿El poder adjudicador define un producto de una marca concreta en lugar de un producto genérico?.",null,null,null,null,{"$f":"G27*H27","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"SUM(I22:I27)/6","v":0}]
[]
[2," LICITACIONES COLUSORIAS","2.1"," ¿La oferta ganadora es demasiado alta en comparación con los costes previstos, con las listas de precios públicas, con obras o servicios similares o promedios de la industria, o con precios de referencia del mercado?.",null,null,null,null,{"$f":"G31*H31","v":0}]
[null,null,"2.1",null,null,null,null,null,{"$f":"G32*H32","v":0}]
[null,null,"2.2"," ¿Todos los licitadores ofertan precios altos de forma continuada?.",null,null,null,null,{"$f":"G33*H33","v":0}]
[null,null,"2.3","¿Los precios de las ofertas bajan bruscamente cuando nuevos licitadores participan en el procedimiento?.",null,null,null,null,{"$f":"G34*H34","v":0}]
[null,null,"2.3",null,null,null,null,null,{"$f":"G35*H35","v":0}]
[null,null,"2.4","¿Los adjudicatarios se reparten/turnan por región, tipo de trabajo, tipo de obra?.",null,null,null,null,{"$f":"G36*H36","v":0}]
[null,null,"2.4",null,null,null,null,null,{"$f":"G37*H37","v":0}]
[null,null,"2.5","¿El adjudicatario subcontrata a los licitadores perdedores?.",null,null,null,null,{"$f":"G38*H38","v":0}]
[null,null,"2.5",null,null,null,null,null,{"$f":"G39*H39","v":0}]
[null,null,"2.6","¿Existen patrones de ofertas inusuales? (por ejemplo, las ofertas tienen porcentajes exactos de rebaja, la oferta ganadora está justo debajo del umbral de precios aceptables, se oferta exactamente al presupuesto del contrato, los precios de las ofertas son demasiado altos, demasiado próximos, muy distintos, números redondos, incompletos, etc.).",null,null,null,null,{"$f":"G40*H40","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"SUM(I31:I40)/10","v":0}]
[]
[3," CONFLICTO DE INTERESES","3.1"," ¿Existe un favoritismo inexplicable o inusual de un contratista o vendedor en particular?.",null,null,null,null,{"$f":"G44*H44","v":0}]
[null,null,"3.2"," ¿Existe una aceptación continua de altos precios y trabajo de baja calidad, etc.?.",null,null,null,null,{"$f":"G45*H45","v":0}]
[null,null,"3.3"," ¿El empleado encargado de la contratación no presenta declaración de conflicto de interés o lo hace de forma incompleta?.",null,null,null,null,{"$f":"G46*H46","v":0}]
[null,null,"3.4"," ¿El empleado encargado de la contratación declina el ascenso a una posición en la que deja de tener que ver con adquisiciones?.",null,null,null,null,{"$f":"G47*H47","v":0}]
[null,null,"3.5","¿El empleado encargado de la contratación parece hacer negocios propios por su lado?.",null,null,null,null,{"$f":"G48*H48","v":0}]
[null,null,"3.6","¿Existe relación entre un empleado encargado de la contratación y un proveedor de servicios o productos?.",null,null,null,null,{"$f":"G49*H49","v":0}]
[null,null,"3.7"," ¿Existe un aumento inexplicable o súbito de la riqueza o nivel de vida del empleado encargado de la contratación?.",null,null,null,null,{"$f":"G50*H50","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"SUM(I44:I50)/7","v":0}]
[]
[4,"MANIPULACIÓN DE LAS OFERTAS PRESENTADAS","4.1","¿Se han presentado quejas de los licitadores relativas a la manipulación de las ofertas presentadas?.",null,null,null,null,{"$f":"G54*H54","v":0}]
[null,null,"4.2"," ¿Existe falta de control e inadecuados procedimientos de licitación?.",null,null,null,null,{"$f":"G55*H55","v":0}]
[null,null,"4.3","¿Existen indicios de cambios en las ofertas después de la recepción?.",null,null,null,null,{"$f":"G56*H56","v":0}]
[null,null,"4.4","¿Se han excluido ofertas por errores?.",null,null,null,null,{"$f":"G57*H57","v":0}]
[null,null,"4.5","¿El licitador capacitado ha sido descartado por razones dudosas?.",null,null,null,null,{"$f":"G58*H58","v":0}]
[null,null,"4.6","¿El procedimiento no se declara desierto y vuelve a convocarse pese a que se recibieron menos ofertas que el número mínimo requerido?.",null,null,null,null,{"$f":"G59*H59","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"SUM(I54:I59)/6","v":0}]
[]
[5,"FRACCIONAMIENTO DEL GASTO","5.1","¿Se aprecian dos o más adquisiciones con similar objeto efectuadas a idéntico adjudicatario por debajo de los límites admitidos para la utilización de procedimientos de adjudicación directa o de los umbrales de publicidad, o que exigirían procedimientos con mayores garantías de concurrencia?.",null,null,null,null,{"$f":"G63*H63","v":0}]
[null,null,"5.2"," ¿Existe separación injustificada de las compras? (por ejemplo, contratos separados para mano de obra y materiales, estando ambos por debajo de los umbrales de licitación abierta).",null,null,null,null,{"$f":"G64*H64","v":0}]
[null,null,"5.3"," ¿Existen compras secuenciales justo por debajo de los umbrales de obligación de publicidad de las licitaciones?.",null,null,null,null,{"$f":"G65*H65","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"SUM(I63:I65)/3","v":0}]
[]
[6,"MODIFICACIÓN DEL CONTRATO EXISTENTE","6.1","¿Un beneficiario y un contratista actúan en connivencia para modificar un contrato existente introduciendo condiciones más favorables para un tercero, hasta el punto de invalidar la decisión de adjudicación original?",null,null,null,null,{"$f":"G69*H69","v":0}]
[]
[null,null,null,null,null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN RIESGO",null,null,{"$f":"I69","v":0}]
[]
["NOTA:","Si se ha detectado algún  otro riesgo  potencial de fraude  incluirlo a continuación en la lista, así como los controles  utilizados para su detección"]
[]
[7,null,"7.1"]
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[null,"Valores de impacto del riesgo:",null,"TOTAL PUNTUACIÓN MATERIALIZACIÓN DEL RIESGO 7"]
[null,"Insignificante=1"]
[null,"Impacto moderado=2",null,"Fecha y firma de la persona responsable del organismo contratante"]
[null,"Impacto  critico=3"]
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[null,"Valores de probabilidad del riesgo:"]
[null,"Poco Probable=1"]
[null,"Probable=2"]
[null,"Muy Probable=3"]
[]
[null,"Resultado:"]
[null,"De 1-2 Riesgo Bajo"]
[null,"De 3-4 Riesgo Medio"]
[null,"De 5-7 Riesgo Alto"]
[null,"De 8-9 Riesgo Crítico"]

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[1,"INCUMPLIMIENTO  DE UN CONCURSO OBLIGATORIO","1.1","¿Se ha omitido el  procedimiento de concurso obligatorio ?","1.2"," ¿Se ha dividido  un contrato en varios?","1.3","¿Se ha contratado  con un único proveedor sin justificación?","1.4","¿La prorroga  del contrato se ha producido de forma irregular?"]
[null,null,null,"El OG dispone de un departamento de auditoría interna que revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación.",null,"El OG dispone de un departamento de auditoría interna que revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación.",null,"El OG dispone de un procedimiento por el que las adjudicaciones de contratos se revisan por una segunda instancia (Intervención Delegada), verificando que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"El OG dispone de un departamento de auditoría interna que revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone  de una segunda instancia responsable de aprobar las modificaciones del contrato.",null,null,null,"\nEl OG dispone de una política en materia de conflicto de interés que incluye una declaración anual y su registro por parte de todo el personal, y aplica medidas dirigidas a garantizar su cumplimiento.",null,"\nEl OG dispone  de una segunda instancia responsable de aprobar las modificaciones del contrato. "]
[null,null,null,null,null,null,null,"\nEl OG dispone de un departamento de auditoría interna que revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación.",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento por el que las adjudicaciones de contratos se revisan por una segunda instancia (Intervención Delegada), verificando que se han respetado los procedimientos de contratación."]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,"\nEl OG dispone de una política en materia de conflicto de interés que incluye una declaración anual y su registro por parte de todo el personal, y aplica medidas dirigidas a garantizar su cumplimiento."]
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[2," MANIPULACIÓN DEL PROCEDIMIENTO  DEL CONCURSO EN EL QUE SE FAVORECE  A UN LICITADOR","2.1","¿Ha habido  unas especificaciones amañadas?","2.2","¿Se han  filtrado datos de las ofertas?","2.3","¿Ha habido  manipulación de las ofertas?"]
[null,null,null,"El OG dispone de un departamento de auditoría interna que revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación.",null,"El OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  ",null,"El OG requiere un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. "]
[null,null,null,"\nEl OG dispone  de una segunda instancia responsable de aprobar las modificaciones del contrato. ",null,"\nEl OG requiere un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG ha establecido y da publicidad a un sistema que permita denunciar los comportamientos supuestamente fraudulentos."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento por el que las adjudicaciones de contratos se revisan por una segunda instancia (Intervención Delegada), verificando que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"\nEl OG ha establecido y da publicidad a un sistema que permita denunciar los comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de ofertas, y unas medidas de seguridad."]
[null,null,null,"\nEl OG revisa periódicamente una muestra de contratos con el fin de garantizar que las especificaciones técnicas no son demasiado restrictivas.",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de ofertas, y unas medidas de seguridad."]
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[3," CONFLICTO DE INTERESES NO DECLARADO,O PAGO  DE SOBORNOS O COMISIONES","3.1","¿Ha habido conflicto de interés no declarado?","3.2","¿Ha habido pago de sobornos o comisiones?"]
[null,null,null,"El OG dispone de política de conflicto de intereses, con declaración individual de ausencia de conflictos y un registro anual de las mismas.",null,"El OG ha establecido y da publicidad a un sistema que permita denunciar los comportamientos supuestamente fraudulentos."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento por el que las adjudicaciones de contratos se revisan por una segunda instancia (Intervención Delegada), verificando que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"\nEl OG comprueba si hay indicios de prácticas fraudulentas, como por ejemplo que la oferta ganadora sea notablemente similar a la que le sigue inmediatamente en la escala de precios o que existan evidencias de que el ofertante favorecido se comunica privadamente con alguna de las personas responsables de la contratación."]
[null,null,null,"\nEl OG ha establecido y da publicidad a un sistema que permita denunciar los comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implantado controles estrictos en los procedimientos de licitación, por ejemplo en lo relativo a los plazos de presentación, y verifica su funcionamiento en una muestra de beneficiarios."]
[null,null,null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento por el que las adjudicaciones de contratos se revisan por una segunda instancia (Intervención Delegada), verificando que se han respetado los procedimientos de contratación."]
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[4,"ASIGNACIÓN INCORRECTA DELIBERADA DE LOS COSTES DE MANO DE OBRA","4.1","¿El beneficiario  ha asignado  deliberadamente de forma incorrecta los gastos de personal entre proyectos de la UE y de otras fuentes de financiación?","4.2","¿Se han aplicado tarifas horarias inadecuadas?","4.3","¿Se han reclamado en la certificación  gastos de personal  inexistente,cuando en la realidad no se ha destinado dicho personal a la ejecución de la operación?","4.4","¿Se han presentado gastos de personal por actividades realizadas fuera del plazo de ejecución de la operación?"]
[null,null,null,"El OG respecto a los costes de mano de obra pide que se demuestre que se ha realizado correctamente la asignación de los costes de personal a las actividades del proyecto, aportando por ejemplo los registros del sistema de control de presencia o de tiempos, o bien datos de la contabilidad.",null,"El OG en lo que respecta a los costes de mano de obra revisa los informes económicos finales comparándolos con los costes salariales realmente incurridos (por ejemplo los contratos o los datos de la nómina) y con el tiempo realmente dedicado a las actividades del proyecto (por ejemplo los sistemas de registro de tiempos o de control de presencia). ",null,"El  OG respecto a los costes de mano de obra exige comprobantes que demuestren de forma independiente la existencia del personal, como contratos y datos de la seguridad social.",null,"El OG respecto a los costes de mano de obra exige los comprobantes que demuestren de forma independiente que los costes fueron incurridos dentro de los plazos previstos en el proyecto, por ejemplo facturas originales o extractos de cuentas bancarias."]
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[5,"ELUSIÓN  DEL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN MEDIANTE LA CELEBRACIÓN DE CONVENIOS","5.1","¿Se han celebrado  convenios con  entidades privadas que han derivado  en excesos de financiación , etc"]
[null,null,null,"El OG incluye en sus procesos controles y comprobaciones para evitar excesos de financiación.",null,"\n\n\n"]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un sistema informático capaz de proporcionar una información fiable y pertinente."]
[null,null,null,"\nEl OG lleva a cabo una comprobación cruzada de los documentos justificativos por parte de distintas fuentes de verificación."]
[null,null,null,"\nEl OG lleva a cabo una comprobación cruzada con las autoridades nacionales que administran otros fondos de la UE y con otros Estados Miembros cuando este riesgo se evalúe como significativo y probable."]

{"sheet":"AYUDAS_opc_despl","index":2,"n_rows":71,"n_cols":14,"rows_kept":71,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[3,0,10,0],[3,1,10,1],[4,2,10,2],[19,0,23,0],[19,1,23,1],[20,2,23,2],[20,4,23,4],[32,0,36,0],[32,1,36,1],[33,2,36,2],[45,0,50,0],[45,1,50,1],[46,2,50,2],[46,4,50,4],[46,6,50,6],[46,8,50,8],[46,10,50,10],[46,12,50,12],[60,0,61,0],[60,1,61,1],[68,0,70,0],[68,1,70,1],[69,2,70,2]]}
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[1," POSIBLES CONFLICTOS DE INTERÉS  DENTRO DEL COMITÉ DE  EVALUACIÓN","1.1","¿Se ha observado una influencia  deliberada en la evaluación y selección de los beneficiarios a fin de favorecer a  alguno de ellos,dando un trato preferente a su solicitud durante la evaluación , o presionando a otros miembros del comité?"]
[null,null,null,"\nEl OG tiene un comité de evaluación de las ayudas compuesto de varios miembros del personal de nivel directivo que se turnan en esta función, y existe cierto grado de aleatoriedad en su selección."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por el comité de evaluación de las ayudas. "]
[null,null,null,"\nEl OG vela porque todas las personas sean conscientes de las consecuencias de participar en actividades que pudieran comprometer su integridad, describiendo claramente las consecuencias que se derivarían de determinadas conductas irregulares."]
[null,null,null,"\nEl OG publica las convocatorias de ayudas, de acuerdo con la normativa reguladora que lo exija."]
[null,null,null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de política de conflicto de intereses, con declaración individual de ausencia de conflictos y un registro anual de las mismas."]
[null,null,null,"\nEl OG notifica a los solicitantes todas las decisiones relativas a la aceptación o rechazo de las solicitudes de ayudas."]
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[2,"DECLARACIONES FALSAS DE LOS SOLICITANTES","2.1","¿Los solicitantes  han presentado declaraciones falsas en sus solicitudes  haciendo creer al comité de evaluación que cumplen con los criterios de elegilibilidad generales y específicos,al objeto de salir elegidos en un proceso de selección ?","2.2","¿Se ha  detectado manipulación del soporte documental  de justificación de los gastos?"]
[null,null,null,"\nEl OG comprueba y analiza de forma independiente todos los documentos justificativos de las solicitudes de ayudas.",null,"\nEl OG comprueba y analiza de forma independiente todos los documentos justificativos de las solicitudes de ayudas."]
[null,null,null,"\nEl OG comprueba y analiza solicitudes anteriores de carácter fraudulento y de otras prácticas de este tipo para asegurar la veracidad de las declaraciones y de la información facilitada por el solicitante.",null,"\nEl OG comprueba y analiza solicitudes anteriores de carácter fraudulento y de otras prácticas de este tipo para asegurar la veracidad de las declaraciones y de la información facilitada por el solicitante"]
[null,null,null,"\nEl OG cuenta con procedimientos que garanticen que se conservan todos los documentos requeridos, para garantizar una pista de auditoría adecuada.",null,"\nEl OG cuenta con procedimientos que garanticen que se conservan todos los documentos requeridos, para garantizar una pista de auditoría adecuada."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un sistema informático capaz de proporcionar una información fiable y pertinente.",null,"\nEl OG dispone de un sistema informático capaz de proporcionar una información fiable y pertinente."]
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[3," DOBLE FINANCIACIÓN","3.1","¿Se ha solicitado financiación de varios fondos y/o Estados miembros de la UE para un mismo proyecto, sin declarar esta circunstancia?"]
[null,null,null,"\nEl OG incluye en sus procesos controles y comprobaciones para evitar la doble financiación."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un sistema informático capaz de proporcionar una información fiable y pertinente."]
[null,null,null,"\nEl OG lleva a cabo una comprobación cruzada de los documentos justificativos por parte de distintas fuentes de verificación."]
[null,null,null,"\nEl OG lleva a cabo una comprobación cruzada con las autoridades nacionales que administran otros fondos de la UE y con otros Estados Miembros cuando este riesgo se evalúe como significativo y probable."]
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[4,"LIMITACIÓN DE LA CONCURRENCIA","4.1","¿El organismo no  ha dado suficiente difusión a las Bases Reguladoras/Convocatoria?","4.2","¿El organismo no ha definido con claridad en la convocatoria los requisitos que deben cumplir los beneficiarios/destinatarios de las ayudas /subvenciones ?","4.3","¿Se han respetado los plazos establecidos en las Bases Reguladoras para la presentación de solicitudes?","4.4","¿En el caso de las subvenciones concedidas en  base a baremos,se produce una ausencia  de publicación de los mismos en Boletines oficiales correspondientes?","4.5","¿El beneficiario/destinatario de las ayudas incumple la obligación de garantizar la concurrencia en caso de que necesite negociar con  proveedores?","4.6","¿Se incumplen los principios de objetividad,igualdad y no discriminación en la selección de los beneficiarios?"]
[null,null,null,"\nEl OG publica las convocatorias de ayudas, de acuerdo con la normativa reguladora que lo exija.",null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria.",null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria.",null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria.",null,"\nEl OG requiere al beneficiario de la ayuda que la aprobación previa de todas las adjudicaciones de contrato a un mismo proveedor esté debidamente justificada.",null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria."]
[null,null,null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria.",null,"\nEl OG notifica a los solicitantes todas las decisiones relativas a la aceptación o rechazo de las solicitudes de ayudas.",null,null,null,"\nEl OG publica las convocatorias de ayudas, de acuerdo con la normativa reguladora que lo exija.",null,"\nEl OG autoriza previamente las adjudicaciones a un mismo proveedor por parte del beneficiario de la ayuda.",null,"\nEl OG comprueba y analiza de forma independiente todos los documentos justificativos de las solicitudes de ayudas."]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"\nEl OG se asegura de que un departamento de auditoría interna del beneficiario revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación."]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"\nEl OG contrasta los precios cotizados por los proveedores terceros a otros compradores independientes."]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"\nEl OG obliga a los beneficiarios a utilizar costes unitarios normalizados para los suministros adquiridos de forma regular."]
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[5,"TRATO DISCRIMINATORIO EN LA SELECCIÓN DE LOS SOLICITANTES","5.1","¿Se incumplen por parte del organismo otorgante, los principios de objetividad, igualdad y  no discriminación en la selección de los beneficiarios?"]
[null,null,null,"\nEl OG se asegura de que todas las solicitudes de ayudas se registren y evalúen de acuerdo con los criterios publicados de la convocatoria."]
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[6,"INCUMPLIMIENTO DEL REGÍMEN DE AYUDAS DE ESTADO","6.1","¿No se ha comprobado que la operación financiada pueda constituir una ayuda de estado según la normativa de la UE aplicable y no se ha seguido el procedimiento de información y notificación a la Comisión EU?"]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento para comprobar que la subvención otorgada al beneficiario no constituya una ayuda de estado según la normativa de la UE."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de información y notificación a la Comisión de las ayudas concedidas a los beneficiarios."]

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[1," RIESGO DE PLIEGOS RECTORES DEL PROCEDIMIENTO AMAÑADOS A FAVOR DE UN LICITADOR","1.1"," ¿Se ha presentado una única oferta o un número anormalmente bajo de proposiciones optando a la licitación?.","1.2"," ¿Existe una extraordinaria similitud entre los pliegos rectores del procedimiento y los productos o servicios del contratista ganador?.","1.3","¿Se han presentado quejas de otros licitadores relativas a los pliegos rectores del procedimiento?.","1.4","¿Existen pliegos con prescripciones más restrictivas o más generales que las aprobadas en procedimientos previos similares?.","1.5","¿Los pliegos tienen cláusulas inusuales o poco razonables?.","1.6"," ¿El poder adjudicador define un producto de una marca concreta en lugar de un producto genérico?."]
[null,null,null,"\nEl OG autoriza previamente las adjudicaciones a un único proveedor",null,"\nExisten pruebas de que un departamento de auditoría interna del OG revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación.",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia (por ejemplo, la abogacia) responsable de verificar que las especificaciones no son demasiado restrictivas.",null,"\nSe revisa periódicamente una muestra de contratos con el fin de garantizar que las especificaciones técnicas no son demasiado restrictivas respecto a los servicios requeridos para el programa.",null,"\nSe revisa periódicamente una muestra de contratos con el fin de garantizar que las especificaciones técnicas no son demasiado restrictivas respecto a los servicios requeridos para el programa."]
[null,null,null,"\nEl OG requiere que la aprobación previa de todas las adjudicaciones de contrato a un único proveedor este debidamente justificada.",null,"\nLa mesa de contratación se compone de varios miembros del personal de nivel directivo que se turnan en esta función, y existe cierto grado de aleatoriedad en su selección para cada mesa.",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  ",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia (por ejemplo, la abogacia) responsable de verificar que las especificaciones no son demasiado restrictivas.",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia (por ejemplo, la abogacia) responsable de verificar que las especificaciones no son demasiado restrictivas."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nSe revisa periódicamente una muestra de contratos con el fin de garantizar que las especificaciones técnicas no son demasiado restrictivas respecto a los servicios requeridos para el programa.",null,null,null,"\nSe revisa periódicamente una muestra de contratos con el fin de garantizar que las especificaciones técnicas no son demasiado restrictivas respecto a los servicios requeridos para el programa.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado."]
[null,null,null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos."]
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[2," LICITACIONES COLUSORIAS","2.1"," ¿La oferta ganadora es demasiado alta en comparación con los costes previstos, con las listas de precios públicas, con obras o servicios similares o promedios de la industria, o con precios de referencia del mercado?.","2.2"," ¿Todos los licitadores ofertan precios altos de forma continuada?.","2.3","¿Los precios de las ofertas bajan bruscamente cuando nuevos licitadores participan en el procedimiento?.","2.4","¿Los adjudicatarios se reparten/turnan por región, tipo de trabajo, tipo de obra?.","2.5","¿El adjudicatario subcontrata a los licitadores perdedores?.","2.6","¿Existen patrones de ofertas inusuales? (por ejemplo, las ofertas tienen porcentajes exactos de rebaja, la oferta ganadora está justo debajo del umbral de precios aceptables, se oferta exactamente al presupuesto del contrato, los precios de las ofertas son demasiado altos, demasiado próximos, muy distintos, números redondos, incompletos, etc.)."]
[null,null,null,"\nEl OG contrasta los precios cotizados por los proveedores terceros a otros compradores independientes.  El OG obliga a los beneficiarios a utilizar costes unitarios normalizados para los suministros adquiridos de forma regular. ",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG aplica controles para detectar la presencia continuada en las ofertas de circunstancias improbables o de relaciones inusuales entre terceros.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas."]
[null,null,null,"\nEl OG utiliza valores de referencia para comparar los precios de los productos y servicios habituales. ",null,null,null,"\nEstablecer un sistema de control tanto de los pliegos como de la concordancia entre las ofertas presentadas y las condiciones establecidas en los mismos, dejando constancia por escrito de dicho control (acta mesa contratación, publicación, pliegos, etc) que permita comprobar la no existencia de acuerdos entre licitadores.",null,"\nEl OG aplica controles para detectar la presencia continuada en las ofertas de circunstancias improbables o de relaciones inusuales entre terceros.",null,"\nEl OG aplica controles para detectar la presencia continuada en las ofertas de circunstancias improbables o de relaciones inusuales entre terceros.",null,"\nEl OG verifica si las empresas que participan en una licitación pasan a ser posteriormente contratistas o subcontratistas del adjudicatario."]
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[3," CONFLICTO DE INTERESES","3.1"," ¿Existe un favoritismo inexplicable o inusual de un contratista o vendedor en particular?.","3.2"," ¿Existe una aceptación continua de altos precios y trabajo de baja calidad, etc.?.","3.3"," ¿El empleado encargado de la contratación no presenta declaración de conflicto de interés o lo hace de forma incompleta?.","3.4"," ¿El empleado encargado de la contratación declina el ascenso a una posición en la que deja de tener que ver con adquisiciones?.","3.5","¿El empleado encargado de la contratación parece hacer negocios propios por su lado?.","3.6","¿Existe relación entre un empleado encargado de la contratación y un proveedor de servicios o productos?.","3.7"," ¿Existe un aumento inexplicable o súbito de la riqueza o nivel de vida del empleado encargado de la contratación?."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG requiere que los adjudicatarios comprueben si el personal clave involucrado en la ejecución del contrato coincide con el propuesto en las ofertas, y exige que se demuestre la idoneidad de los sustitutos relevantes.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado."]
[null,null,null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG revisa los informes finales, económicos y de actividades, en busca de posibles discrepancias entre la mano de obra prevista y la realmente utilizada  (trabajadores y horas trabajadas). ",null,"\nLas adjudicaciones de los contratos se revisan por una segunda instancia distinta de la mesa de contratación, verificando en cada caso que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"\nLas adjudicaciones de los contratos se revisan por una segunda instancia distinta de la mesa de contratación, verificando en cada caso que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado.",null,"\nEl OG implementa un registro de declaraciones individuales de ausencia de conflicto de intereses, anuales y para cada empleado."]
[null,null,null,null,null,"\nEl OG revisa los productos o servicios adquiridos para compararlos con las especificaciones del contrato.",null,null,null,null,null,"\nLas adjudicaciones de los contratos se revisan por una segunda instancia distinta de la mesa de contratación, verificando en cada caso que se han respetado los procedimientos de contratación.",null,"\nLas adjudicaciones de los contratos se revisan por una segunda instancia distinta de la mesa de contratación, verificando en cada caso que se han respetado los procedimientos de contratación."]
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[4,"MANIPULACIÓN DE LAS OFERTAS PRESENTADAS","4.1","¿Se han presentado quejas de los licitadores relativas a la manipulación de las ofertas presentadas?.","4.2"," ¿Existe falta de control e inadecuados procedimientos de licitación?.","4.3","¿Existen indicios de cambios en las ofertas después de la recepción?.","4.4","¿Se han excluido ofertas por errores?.","4.5","¿El licitador capacitado ha sido descartado por razones dudosas?.","4.6","¿El procedimiento no se declara desierto y vuelve a convocarse pese a que se recibieron menos ofertas que el número mínimo requerido?."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. ",null,"\nEl OG dispone de una instancia superior encargada de revisar las decisiones adoptadas por la mesa de contratación. "]
[null,null,null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos.",null,"\nEl OG comprueba las solicitudes que compiten y se incluye un análisis independiente de todos los documentos justificativos."]
[null,null,null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos.",null,"\nEl OG ha implementado en su página web un enlace web al SNCA para dar publicidad al sistema que permite denunciar comportamientos supuestamente fraudulentos."]
[null,null,null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. ",null,"\nEl OG cuenta con un elevado nivel de transparencia en la adjudicación de contratos, como la publicación de los datos del contrato que no tengan carácter reservado. "]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  ",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  ",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  ",null,"\nEl OG dispone de una segunda instancia responsable de revisar una muestra de ofertas ganadoras, comparándolas con las ofertas competidoras, para comprobar si hay indicios de información previa sobre las condiciones para la adjudicación.  "]
[null,null,null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  ",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  ",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas.",null,"\nEl OG comprueba si las empresas que participan en una licitación (particularmente en los concursos con tres ofertas) están relacionadas entre sí (directivos, propietarios, etc.), utilizando para ello fuentes de datos abiertas."]
[null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  ",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  ",null,null,null,null,null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  ",null,"\nEl OG dispone de un procedimiento de licitación que incluye un sistema transparente de apertura de las ofertas, y unas medidas de seguridad apropiadas para las ofertas no abiertas.  "]
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[5,"FRACCIONAMIENTO DEL GASTO","5.1","¿Se aprecian dos o más adquisiciones con similar objeto efectuadas a idéntico adjudicatario por debajo de los límites admitidos para la utilización de procedimientos de adjudicación directa o de los umbrales de publicidad, o que exigirían procedimientos con mayores garantías de concurrencia?.","5.2"," ¿Existe separación injustificada de las compras? (por ejemplo, contratos separados para mano de obra y materiales, estando ambos por debajo de los umbrales de licitación abierta).","5.3"," ¿Existen compras secuenciales justo por debajo de los umbrales de obligación de publicidad de las licitaciones?."]
[null,null,null,"\nLa AG requiere la aprobación previa de todas las adjudicaciones de contrato de un único proveedor, a través de una segunda instancia distinta del departamento de compras (por ejemplo, personal de nivel directivo de la AG).",null,"\nLa AG requiere la aprobación previa de todas las adjudicaciones de contrato de un único proveedor, a través de una segunda instancia distinta del departamento de compras (por ejemplo, personal de nivel directivo de la AG).",null,"\nLa AG requiere la aprobación previa de todas las adjudicaciones de contrato de un único proveedor, a través de una segunda instancia distinta del departamento de compras (por ejemplo, personal de nivel directivo de la AG)."]
[null,null,null,"\nMediante una auditoría interna o externa se revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación. (Ej, Intervención Delegada)",null,"\nMediante una auditoría interna o externa se revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación. (Ej, Intervención Delegada)",null,"\nMediante una auditoría interna o externa se revisa regularmente el funcionamiento de los controles internos en materia de contratación. (Ej, Intervención Delegada)"]
[null,null,null,".",null,".",null,"."]
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[6,"MODIFICACIÓN DEL CONTRATO EXISTENTE","6.1","¿Un beneficiario y un contratista actúan en connivencia para modificar un contrato existente introduciendo condiciones más favorables para un tercero, hasta el punto de invalidar la decisión de adjudicación original?"]
[null,null,null,"\nEl OG autoriza previamente las modificaciones del contrato que varíen del acuerdo original más allá de unos límites preestablecidos (en cuanto al importe y a la duración)."]
[null,null,null,"\nEl OG requiere que para modificar los contratos se necesite la autorización de más de una persona responsable que no haya participado en el proceso de selección."]
[null,null,null,"."]